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证券考试:上市公司的监管

时间:2013-10-30 11:24来源:未知 作者:考试培训班wxz 点击:
  现在上市是很多公司发展到一定阶段面临的选择,至少在大家印象中,上市就可以赚钱,但是证券考试需要大家了解上市监管的内容,上市并不像大家以为的那样。

  现在上市是很多公司发展到一定阶段面临的选择,至少在大家印象中,上市就可以赚钱,但是证券考试需要大家了解上市监管的内容,上市并不像大家以为的那样。

  1.信息披露制度的意义

  (1)有利于约束证券发行人的行为,促使其改善经营管理。

  (2)有利于证券市场发行价格与交易价格的合理形成。

  (3)有利于维护广大投资者的合法权益。

  (4)有利于进行证券监督,提高证券市场效率。

  2.信息披露的原则

  (1)真实原则。

  (2)准确原则。

  (3)完整原则。

  (4)及时原则。

  3.信息披露制度的法律框架

  中国证券市场建立了以《证券法》为主体,相关的行政法规、部门规章等规范性文件为补充的全方位、多层次的上市公司信息披露制度框架。

  目前,中国上市公司信息披露制度已形成包括基本法律、行政法规、部门规章和自律规则在内的四个层次。

  4.信息披露的主要内容

  (1)招股说明书与上市公告书。

  (2)定期报告。

  (3)临时报告。

  5.深圳证券交易所有关创业板上市公司信息披露的规定

  (1)创业板临时报告的实时披露制度。

  具体披露要求为:上市公司可以在中午休市期间或下午3:30后通过指定网站披露临时报告。

  (2)创业板上市公司及时进行信息披露重大事件的规定。

  创业板上市公司在下述事项发生后应及时进行信息披露:第一,董事会、监事会及股东大会作出决议;第二,签署意向书或者协议(无论是否附加条件或者期限);第三,公司(含任一董事、监事或者高级管理人员)知悉或者理应知悉重大事件发生时。

  6.信息披露的监督管理与法律责任

(责任编辑:admin)
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